Khoản vay dựa trên sao kê ngân hàng (bank statement loan)

Nhiều người tự kinh doanh giảm thu nhập chịu thuế bằng các khoản khấu trừ hợp pháp, khiến tờ khai thuế thể hiện thu nhập thấp hơn mức mà doanh nghiệp thực sự tạo ra. Các chương trình sao kê ngân hàng giải quyết điều đó bằng cách xem xét dòng tiền.

Bên cho vay cộng tổng các khoản tiền gửi hợp lệ trong thời gian sao kê, loại trừ chuyển khoản giữa các tài khoản, tiền giải ngân khoản vay và các khoản không phải tiền kinh doanh, rồi chia cho số tháng. Một hệ số chi phí được áp dụng cho tài khoản doanh nghiệp để ước tính chi phí; hệ số này có thể là một tỷ lệ cố định hoặc dựa trên thư của kế toán viên công chứng (CPA) hoặc người làm thuế. Các chương trình dùng tài khoản cá nhân thường điều chỉnh tiền gửi ít hơn.

Ví dụ minh họa. Tài khoản doanh nghiệp của một nhà thầu có tiền gửi hợp lệ trung bình $20,000 mỗi tháng trong 24 tháng. Với hệ số chi phí 50%, thu nhập đủ điều kiện là $10,000 mỗi tháng. Nếu tờ khai thuế của nhà thầu cho thấy thu nhập ròng $6,000 mỗi tháng sau khấu trừ, cách tính theo sao kê ngân hàng hỗ trợ một khoản vay lớn hơn đáng kể.

Các khoản vay này do các bên cho vay non-QM cung cấp, mỗi bên có hướng dẫn riêng về tín dụng, tiền dự trữ, tỷ lệ khoản vay trên giá trị (LTV) và hệ số chi phí. Người vay nên chuẩn bị cho chi phí cao hơn khoản vay thông thường (conventional) và nên so sánh chi phí đó với việc đơn giản là xét điều kiện bằng tờ khai thuế. Công cụ tính khoản vay dựa trên sao kê ngân hàng chuyển tiền gửi thành thu nhập đủ điều kiện ước tính.