الاستهلاك (جدول الاستهلاك)

كل شهر، تُحسب الفائدة على الرصيد المتبقي بالسعر الدوري (السعر السنوي مقسومًا على اثني عشر). والدفعة ثابتة، فما يتبقى بعد الفائدة يذهب إلى الأصل. ومع انخفاض الرصيد، تتقلص الفائدة ويكبر جزء الأصل.

مثال عملي. قرض بقيمة $200,000 بسعر توضيحي 6% على 30 عامًا دفعته نحو $1,199. في الشهر الأول، الفائدة هي $200,000 × 0.5% = $1,000، فلا يُخفّض الرصيد إلا نحو $199. وفي حدود العام العشرين، يكون الرصيد قد انخفض بما يكفي ليذهب معظم كل دفعة إلى الأصل. وعلى مدى المدة كاملة، يبلغ إجمالي الفائدة نحو $231,700، أي أكثر من القرض الأصلي.

المدد الأقصر تُستهلك أسرع. فالقرض نفسه على 15 عامًا يكلّف نحو $1,688 شهريًا، لكن إجمالي الفائدة ينخفض إلى نحو $103,800. ودفعات الأصل الإضافية تختصر الاستهلاك دون تغيير الدفعة المجدولة، وإعادة جدولة القرض (recast) تعيد استهلاك الرصيد المتبقي لخفض الدفعة.

لا تُستهلك كل القروض بالكامل. فقروض الفائدة فقط تؤجل تخفيض الأصل، وقروض الدفعة البالونية تُستهلك على فترة أطول من مدتها، والاستهلاك السلبي يضيف الفائدة غير المدفوعة إلى الرصيد. وحاسبة تكوين دفعة القرض تُظهر تقسيم الفائدة والأصل لأي دفعة.